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Invitación del SAT para regularizar el cumplimiento de tus obligaciones en la Ley Federal Antilavado 1 invitacion sat ley antilavado bhr 02

03

oct 2019

Invitación del SAT para regularizar el cumplimiento de tus obligaciones en la Ley Federal Antilavado


 

El día de hoy 3 de octubre de 2019, la Administración Central de Asuntos Jurídicos de Actividades Vulnerables del Servicio de Administración Tributaria (SAT) envío a través del Buzón Tributario, invitaciones masivas para regularizar las obligaciones que establece la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (Ley Federal), cuando se realizan operaciones consideradas como vulnerables de conformidad con el Artículo 17 de la citada Ley.

 

Entre las actividades vulnerables invitadas se encuentran principalmente: Servicios de contabilidad y auditoría; Servicios de administración de negocios; Inmobiliarias y corredores de bienes raíces; Alquiler de inmuebles, oficinas, locales comerciales y otros; Construcción y/o adquisición de oficinas y locales comerciales para ser arrendados; entre otras.

 

A este respecto la medida tiene como finalidad brindar a la autoridad supervisora, información que permita actualizar la información del padrón de actividades vulnerables que fue integrado con base en el padrón de contribuyentes que mantiene el SAT, considerando para ello la actividad preponderante manifestada en su situación fiscal.

 

Esta invitación se refiere de inicio a la obligación de registrarse en el Sistema del Portal en Internet que se encarga de mantener actualizada la información de las Entidades que realizan actividades vulnerables, dando para estos efectos un plazo de 15 días contados a partir del día siguiente al que surta efectos la notificación, para posteriormente invitar a las mismas a cumplir con las demás obligaciones administrativas establecidas en la Ley Federal, sus reglas de carácter general, su reglamento y demás disposiciones.

 

La autoridad menciona que es preferible para las Entidades, el cumplimiento voluntario de las obligaciones para evitar posibles sanciones o molestias.

 

Nuestras recomendaciones para atender de forma correcta estas invitaciones, son las siguientes:

 

  1. Analizar profundamente todos los supuestos vulnerables planteados en el Artículo 17 de la Ley Federal, para definir la existencia o inexistencia de vulnerabilidad que genere obligaciones, considerando que pudiera existir vulnerabilidad sin obligaciones.
  2. Considerar acercarse a la Autoridad a través de los canales que estableció para estos efectos o en su caso con un experto en la materia para aclarar o disipar las dudas sobre la existencia de vulnerabilidad.
  3. Definido lo anterior en caso negativo, se podrá hacer caso omiso o, lo más recomedable, confirmar a la autoridad la inexistencia de la vulnerabilidad con base en el analisis efectuado.
  4. Planear las acciones que se llevarán a cabo para que, en caso de la existencia de vulnerabilidad con obligaciones, se comience a cumplir de manera voluntaria en el menor tiempo posible, considerando hacer un checklist dre las más de 20 obligaciones en la materia que establece la Ley Federal, sus reglas y reglamento.

 

Recuerde que puede acercarse con nuestros expertos en materia de prevención de lavado de dinero y gestión de riesgos empresariales para evaluar la mejor forma de cumplir y prevenir cualquier riesgo relacionado con cumplimiento regulatorio o inclusive de lavado de dinero, en donde con gusto le atenderemos.

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Esperamos que esta información le haya sido de utilidad y no dude en acercarse con nosotros para cualquier duda o comentario al respecto.

 

Luis Cesar González Jaimes

Socio Prevención Lavado de Dinero

Comité Interno Nacional de Prevención de Riesgos Empresariales (COPREM BHR)

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