APROBACIÓN DE LA INICIATIVA DE REFORMA DE LA LFPIORPI

El pasado miércoles 18 de junio, nuestra socia de PLD, CPC y LD. Silvia Rosa Matus de la Cruz, asistió a la reunión extraordinaria de las Comisiones Unidas de Justicia y de Estudios Legislativos del Senado donde con 23 votos a favor y 6 abstenciones, aprobaron en sentido positivo la iniciativa que reforma, adiciona y deroga diversas disposiciones de la LFPIORPI y de los artículos 11 Bis y 400 Bis del Código Penal Federal. La propuesta fue presentada por el Senador Javier Corral y tiene como objetivo fortalecer el combate al lavado de dinero y al financiamiento al terrorismo, alineando el marco legal mexicano con los estándares internacionales del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI).

10 PUNTOS CLAVE DE LA REFORMA

1. Ajustes al marco jurídico

Se incorpora a la LFPIORPI expresamente la prevención del financiamiento al terrorismo (FT).
Se incluye el delito de financiamiento al terrorismo y su encubrimiento en el régimen de responsabilidad penal de las personas jurídicas.
Se reconoce a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) como víctima u ofendido en delitos de lavado de dinero que involucren al sistema financiero (Este punto quedo bajo reserva). Se discutirá antes de su aprobación ya que de acuerdo a lo expuesto por algunos senadores de PRI y PAN, consideran que no es propietario del bien jurídico tutelado.
Se elimina la necesidad de demostrar dolo específico para sancionar la presentación de información falsa, alterada o ilegible a quienes deban dar Avisos, así como la modificación de información o documentos destinados a ser incorporados en los avisos.

2. Nuevas Actividades Vulnerables

Inclusión de:
- Desarrollo inmobiliario
- Criptomonedas
- Fideicomisos y servicios corporativos

3. Debida Diligencia del Cliente (DDC) Beneficiario Controlador y PEP

Obligación generalizada para sujetos obligados de identificar al beneficiario Controlador cuando este tenga el control del 25% o más haciendo hincapié en la actuación de los notarios y corredores públicos. Actualmente, el texto de la ley dice: “información acerca de si tiene conocimiento de la existencia del dueño beneficiario” dejando la posibilidad de no identificarlo.
Se actualiza la definición de “relación de negocios” para incluir tanto las relaciones formales como las transacciones ocasionales.
Mantener actualizados los registros de clientes, beneficiarios finales, operaciones y actas de acuerdo a los plazos legales.
Se introduce la definición de PEP tanto nacionales como extranjeras y el deber de identificar y dar seguimiento reforzado. Dichas políticas deben ser introducidas al manual PLD.
Documentar actas y procedimientos ante riesgos, hallazgos o medidas correctivas.

4. Enfoque Basado en Riesgo (EBR).

Realizar y documentar una evaluación periódica de riesgos con enfoque basado en riesgo (EBR) que permita a los sujetos obligados identificar, analizar, comprender y mitigar sus riesgos de LD/FT, así como los de sus clientes o usuarios.
Establecer un sistema para evaluar transacciones fuera del perfil transaccional de los clientes (monto, tipo, frecuencia y naturaleza de la operación).
Aplicar medidas reforzadas cuando el país de origen del cliente esté en una lista de alto riesgo (GAFI).

5. Organizaciones sin findes de lucro y asociaciones civiles

Se regulan con medidas específicas para prevenir su mal uso.
Con 12 votos a favor, cero en contra y 4 abstenciones, se elimina la fracción 1 BIS del artículo 3 correspondiente a la definición de asociaciones y sociedades sin fines de lucro.
Se discutiría la carga administrativa desproporcionada para algunas asociaciones y sociedades, y su aplicación a colegios y sindicatos.

6. Sistemas automatizados

Uso obligatorio de sistemas automatizados de monitoreo de riesgos.
Reportes electrónicos de operaciones sospechosas, incluyendo intentos.

7. Auditoría anual y capacitación

Programas de formación y auditorías (internas y externas) obligatorias según niveles de riesgo.
Establecer programas obligatorios de capacitación continua para todo el personal relevante.
Reforzamiento de la figura de encargado de cumplimiento
Protección de identidad ante posibles amenazas permitiendo que las diligencias sean firmadas por apoderados.
Asegurarse que tenga experiencia comprobable y preferentemente certificación profesional.

9. Cambio salario mínimo por UMA

Actualización de umbrales monetarios para identificación y reporte.
De acuerdo al decreto por el que declaran reformadas y adicionadas diversas disposiciones de la CPEUM, en materia de desindexación del salario mínimo publicada en el DOF el 27 de enero de 2016 que eliminó el uso del salario mínimo como unidad de referencia para el cálculo de multas, créditos de vivienda, impuestos y otros conceptos y comenzó a utilizarse la Unidad de Media y Actualización (UMA), sin embargo, el texto de la LFPIORPI aun menciona Salario mínimo vigente (SMV).

10. Fortalecimiento de sanciones

Sanciones más severas por incumplimiento.
Prever sanciones penales, civiles y administrativas ante el incumplimiento, incluyendo revocación de permisos.
Reconocimiento de la UIF como víctima.
Inclusión del financiamiento al terrorismo como delito aplicable a personas jurídicas.
Se refuerza la colaboración entre la Secretaría de Hacienda, la Guardia Nacional y otras autoridades nacionales e internacionales para prevenir y detectar operaciones de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, asegurando una coordinación eficiente.

IMPACTO ESTIMADO

Cumplimiento de 11 recomendaciones del GAFI (1, 8, 10, 18, 19, 20, 22-25, 28) con calificaciones de parcialmente cumplida a no cumplida en la evaluación mutua de evitando la inclusión en la lista gris de no cooperantes del GAFI.
Refuerza la confianza en nuestro país de inversionistas y organismos financieros internacionales, salvaguardando la integridad del sistema financiero y la economía nacional.
Fortalecer el marco jurídico mexicano en materia de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo en las actividades vulnerables.
Mejora la capacidad del estado para detectar y sancionar estructuras delictivas financieras.

CONCLUSIÓN

El dictamen será turnado al Pleno del Senado para su discusión y posible aprobación en los términos propuestos.

C.P.C. PCFI. PCPLD. y LD. Silvia Rosa Matus de la Cruz

Socia de Prevención de PLD

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