Un millón a siete millones de pesos (10,000 a 65,000 UMAS) por no respetar el umbral de uso en efectivo o no presentar avisos o el 10% al 100% del acto u operación no reportada, la que sea mayor. Es importante señalar que, este monto es por cada aviso no presentado.

Al registrarte ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) en el portal de Actividades Vulnerables, debes cumplir con diversos requisitos establecidos en la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) para evitar sanciones. Uno de los principales compromisos consiste en integrar expedientes de identificación de todos tus clientes o usuarios, los cuales deben incluir el nombre completo y domicilio, la identificación oficial vigente, el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) o la Clave Única de Registro de Población (CURP), el comprobante de domicilio y la actividad económica o fuente de ingresos de cada cliente. Además, es obligatorio identificar al dueño beneficiario real de las operaciones, es decir, la persona física que obtiene el beneficio económico final, aunque no aparezca directamente en la operación.

Asimismo, debes contar con un manual de procedimientos internos en el cual se establezcan las políticas de identificación, control y reporte de operaciones, así como las medidas preventivas y de capacitación para el personal. Toda la información y documentación obtenida debe conservarse por un periodo mínimo de cinco años, de acuerdo con lo dispuesto por el artículo 25 de la LFPIORPI.

Esta obligación aplica para las personas físicas y morales que compran o venden bienes inmuebles por cuenta propia o de terceros, así como para los intermediarios o asesores inmobiliarios corredores, agentes o promotores que participan en operaciones de compraventa. También incluye a las empresas o particulares que habitualmente realizan este tipo de transacciones, aun cuando no sea su actividad principal.